【フリーランスの節税対策】iDeCo(イデコ)と小規模企業共済はどっちがいい？基本スペックから徹底比較してみました！

 

• 税金が高い･･･
• 計上できる経費はもうない･･･
• 節税したい！！

 

 

フリーランスになって超実感したのが･･･

 

 

ということ。

 

 

一般的には、フリーランス・個人事業主が支払う税金は前年の所得の４０％とも言われています。

 

フリーランス・個人事業主が支払う税金にはこんなに種類があるよ！

URA

 

• 所得税
• 住民税
• 個人事業税
• 償却資産税
• 消費税
• 国民健康保険税
• 国民年金（税金ではないけど）

以下の記事より抜粋。

 

そこで考え始めるのが『節税対策』。

 

でも、経費は事業に使ったぶんだけしか計上できないし、不自然に経費が多いと税務署ににらまれたり･･･

 

 

この記事では、iDeCo(イデコ)と小規模企業共済の基本スペックから比較していきます！

 

 

完全保存版【主婦起業のお金】扶養はどうなる！？開業届の出し方～確定申告までの教科書を読むと、起業のお金のことが勉強できるよ！

 

iDeCoの記事はこちら

小規模企業共済の記事はこちら

 

この記事はこんな人にオススメ

 

基本スペックを比較！iDeCoと小規模企業共済のメリット・デメリットまとめ

両制度の共通点は？

 

• 掛金の額が全額、所得控除になる
• 運用して利益が出ても非課税
• 受け取りでも税制優遇で支払う税金を抑えられる

 

 

両制度の違いは？

 

iDeCo(イデコ)

 

• 自営業を辞めても加入できる
• 自分で運用する
• 60歳まで解約ができない
• 受取開始は60歳～70歳

 

小規模企業共済

 

• 事業主しか加入できない
• 自分で運用できない
• 途中で解約もできる(加入期間が20年以下だと元本割れする)
• 老齢給付である共済金Ｂの受取開始は65歳～

 

 

両制度それぞれのメリットは･･･

 

iDeCo(イデコ)のメリット

 

1. 掛金が全額控除され所得税や住民税などの節税になる
2. 運用して利益が出ても税金がかからない
3. 受け取り時も税金の優遇が受けられる
4. 自分で運用できる（多く増やせる可能性がある）

 

 

小規模企業共済のメリット

 

1. 掛金が全額控除され所得税や住民税などの節税になる
2. 資金繰りに困った時にお金が借りられる
3. ３年以上の加入で掛け金より多い共済金を受け取れる
4. 受け取り時も税金の優遇が受けられる

 

 

知っておくべき両制度のデメリットは･･･

 

iDeCo(イデコ)のデメリット

 

1. ６０歳まで使えないお金になる
2. 手数料が必ず発生する
3. 商品によっては元本割れしちゃうかも
4. 自分で運用しないといけない　
5. 専業主婦や扶養内パート主婦など、所得の少ない人には節税メリットが少ない
6. 受け取り時に税金が発生することもある【重要】

 

 

※iDeCoの手数料についてはこの記事で解説しています♪

 

小規模企業共済のデメリット

 

1. １年未満の解約は掛け捨てになる
2. 20年以内の任意解約で元本割れする
3. 任意解約での受け取りは税金の優遇が受けられない
4. 掛金を減額した分は運用されず放置される

 

 

Ⅰ『小規模企業共済』任意解約の税金について解説

 

 

普通は、収入を得る為に使った金額は収入から引けるんですが･･･

 

 

ということで小規模企業共済の共済金の場合、一時所得として計算する際は『収入を得る為に使った金額』が引けません。

 

ってことは･･･

 

 

という※最悪のパターンで見てみましょう！

 

引用中小機構（制度のしおり）

 

引用から、６年間支払いの『解約手当金』は、支払い率80％とわかりますね。

 

 

• もし他に所得がなくても

175万円×5%＝87,500円

• 他に200万円の課税所得があったら

※375万円×20%－427,500＝322,500円
　　　　※200万円+175万円

（他の所得控除は考慮していません）

 

上の額の所得税を払わないといけません！しかも一括現金払い！😱

 

所得税の他に、翌年の住民税や国保も支払いが増えるという残酷な結果となりますね･･･

 

 

Ⅰ『小規模企業共済』掛金減額後の運用について解説

 

小規模企業共済は、掛金を自由に増減することができるのですが注意が必要。

 

減額すると、減額する前まで払っていた分はその後運用されずに放置されることになるからです。

 

イメージとしてはこんな感じですね！

 

ただし、やむなく減額した後また増額すると･･･

 

 

 

 タイプ別おすすめ制度『iDeCo（イデコ）』と『小規模企業共済』

iDeCo（イデコ）が向いている人

 

iDeCoは投資信託や保険といった金融商品を自分で選んで運用していきます。

 

ゆうなれば、iDeCoはハイリスクハイリターンにすることも可能ということ。

 

 

直近10年での利回りが10%を超えるものもあるから例えばこういうことも有りうるということ！

 

• 月額３万円の掛け金
• 20年間運用

 

この場合、元本は720万円。iDeCoでの利回りを10％で試算してみましょう･･･

 

比較したい人はこの記事♪

 

ロボアドバイザーのサービスがあるのはマネックス証券。

下のボタンから公式サイトで資料請求もできるよっ

 

 

 

小規模企業共済が向いている人

 

 

小規模企業共済は、加入者に共済金をしっかりと払わないといけない責任があります。

 

だから、国債などで手堅く運用がされ１～1.5％の利回りになっています。

 

下のボタンから中小機構の公式サイトに行けます！

 

 

実は併用もＯＫ！資金に余裕があればiDeCo（イデコ）と小規模企業共済の併用

 

フリーランスの人は･･･

 

• iDeCoで年間最大81.6万円
• 小規模企業共済で年間最大84万円

 

じつは両方同時に加入ができるんです！

 

青色申告ってなに？って人はこの記事！

 

余裕資金があって併用できるなら、ＦＰ的にオススメな老後資産に備える順番としては･･･

 

1. 小規模企業共済に加入（最低金額の1000円でも可）
2. iDeCoに加入（最低金額の5000円でも可）
3. ２つとも最大金額まで払ってそれでももっと備えたければ個人年金に加入

 

っていう順番。

 

 

まとめ

どうでしたか？

 

この記事では、iDeCo(イデコ)と小規模企業共済の基本スペックから比較してみました！

 

 

 

併用もできて、両方だと年間165万円以上も所得控除ができるけど･･･

 

 

• 何のために加入するのか？
• いくらかけて大丈夫なのか？
• どのくらいにしたいのか？

 

iDeCoや小規模企業共済は目的や現状・将来の見通しによって使い方を考えるのが超・超・重要！

 

自分のタイプと目的に合わせたプランを立てましょう♪

 

この機会に将来についても考えるキッカケになれば幸いです♡

 

 

 

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